关于宜春市袁州区2009年财政决算和2010年上半年

2009年, 全区财政支出决算数172561万元，同比增长42.3%。分项目情况是:一般公共服务15149万元,增长25.4%；公共安全2899万元,增长23.8%；教育33134万元,增长32.5%；科学技术808万元,增长8.6%；文化体育与传媒1524万元,增长171.7%；社会保障和就业30462万元,增长6.6%；医疗卫生20228万元,增长64.2%；环境保护2822万元,增长16.6 %；城乡社区事务840万元,下降54.9%；农林水事务25473万元,增长62.7%；交通运输7517万元,增长130.9%；采掘电力信息等事务11758万元,增长62.4%；粮油物资及金融监管事务3386万元，增长27.5%，其他支出16501万元，增长153.8%。

2009年，全区财政决算总体情况是：当年全区地方财政收入34405万元，加上上级追加的各项专款和税收返还收入、调入其他资金等，合计总收入190563万元。当年财政支出172561万元，加上上解支出等17964万元，合计总支出190525万元,净结余38万元。

2009年区本级财政支出决算数124784万元，剔除上级追加的专款和上年结转支出等，区本级财政当年支出数为45871万元，完成预算的101.3%。区本级财政支出主要项目决算情况是：一般公共服务6310万元，完成预算的170.8%；公共安全1568万元，完成预算的120.6%；教育12488万元，完成预算的105.9%；科学技术103万元，完成预算的90.4%；文化体育与传媒377万元，完成预算的209.1%（增支的主要原因是追加袁州电视台添置设备经费168万元）；社会保障和就业9387万元，完成预算的107.3%；医疗卫生2345万元，完成预算的107%；环境保护59万元，完成预算的116.1%；城乡社区事务64万元，完成预算的129.6%；农林水事务1826万元，完成预算的162%（增支的原因是上级政策要求小农水重点县配套资金480万元，蔬菜基地建设170万元，水库公益性岗位补助等126万元）；交通运输383万元，完成预算的117.1%；采掘电力信息等事务8159万元, 完成预算的140.9%；粮油物资及金融监管事务337万元，完成预算的121.4%；其他支出2465万元，完成预算的25.5%（年初预算列其他支出的预留改革经费和预备费，实际支出时都已列入相应的支出科目）。

2009年，区本级财政决算总体情况是：当年区本级地方财政收入20158万元，加上上级追加的各项专款和税收返还收入、调入其他资金等，合计总收入131774万元。当年财政支出124784万元，加上上解支出等6967万元，合计总支出131751万元,净结余23万元。

地方收入分项完成情况：工商税收完成17082.0万元，增长67.0%。其中，增值税（25%）6503.6万元,增长105.2%;营业税4521万元,增长35.5%；个人所得税（40%）766.5万元,增长22.6%；企业所得税（40%）完成3300.0万元，增长124.6%。契税和耕地占用税完成2816万元，增长100%。非税收入完成954.8万元,下降55.8%，其中:专项收入完成496.4万元，下降3.7%；罚没收入完成449.4万元，下降29.3%。

2010年1-6月，全区完成财政总支出53296万元，增长0.5%，增支291万元。主要项目支出情况是：一般公共管理服务6368万元，增长22.3%；公共安全877万元，增长113.4%；教育11487万元，下降23.6%；科学技术65万元，增长44.4%；文化体育与传媒200万元，下降44%；社会保障和就业17416.5万元，增长25%；医疗卫生4853万元，增长3.7%；环境保护41.0万元，增长57.7%；城乡社区事务578万元，增长152.4%；农林水事务4638万元，下降39.9%；交通运输685万元，增长61.6%；资源勘探电力信息等事务2360万元，增长22.5%；商业服务业等事务502万元，下降16.9%；国土资源气象等事务393万元，增长233.1%；粮油物资储备等事务 17万元，下降22.7%；其他支出2815.5万元，增长24.7%。

上半年，在区委、区政府的正确领导下，全区财政工作紧紧围绕年初确定的目标任务，在激烈竞争中努力争取财税收入赶超进位；在各种增支因素的挤压下重点支出更加保障有力；在繁重的工作任务中实现财政管理科学化、精细化。有效促进了全区经济又好又快发展，大力改善了民生，维护了社会稳定，增进了社会和谐。

1、坚持组织收入为中心，财税收入加速赶超进位。一是科学分解收入计划。按照乡镇适度加压，街道稳定发展，区直部门做实基础的原则，分类分档下达收入计划。同时，对乡镇街道还分征管部门下达计划，对煤炭税收单列，单独考核，使乡镇街道集中精力抓好地方税收的征管，有效堵塞了税收漏洞，防止了费挤税现象。二是切实加强收入征管。抓好重点企业税收监控，上半年， 17户年纳税100万元以上的重点企业上交税收22466万元，同比增长102.6%，为全区财政增收提供了最有力的支撑。抓好代征税收管理，商务局上半年代征采石行业税收357.8万元，保险公司代征车船税300万元，街道、居委会代征房屋出租税收166万元，车辆税收从4月开始委托运管所代征。抓好城区个体户民主评税，上半年新增增值税、营业税起征点以上纳税户617户，促进个体工商户增加税收340万元。抓好纳税评估，上半年共查补税收65万元。三是收入调度更加精细。健全了财政收入调度和核查机制，每月10日前，由区政府办、财税部门、各乡镇、街道、工业园对财政收入逐项逐笔进行核对，并深入分析增减变化情况，使收入调度做到了常态化、适时化、精细化。由于措施到位，上半年收入总量已经超过了2007年的总量，增幅达到了62.1%，比上年同期提高了46.6个百分点，全区财政收入赶超进位的趋势更加明显。

2、坚持财政为民为宗旨，重点支出更加保障有力。一是确保惠农政策落实到位，拨付粮食直补及农资综合直补资金共4910万元，良种补贴 1104万元。认真落实家电下乡、汽车摩托车下乡政策，及时审核兑付补贴资金，上半年共发放家电补贴907万元，汽车摩托车补贴145万元。二是确保民生资金落实到位，上半年共拨付民生工程资金21326万元，实际使用资金16026万元，全区75项民生工程指标中，已有38项完成全年目标任务。三是确保区直单位正常运转。根据财力状况和各单位履行职责的需要，区直单位公用经费人平再提高2000元，正科级单位达到人平3500元，副科级单位达到人平3400元。按2.2万元/辆的标准安排车辆经费，有效保障了区直单位的正常运转。

3、坚持深化改革为抓手，财政管理更加科学精细。一是部门预算改革深化，2010年对区直所有单位都实行部门预算，并全部实行了部门预算软件编制，进一步规范预算编制程序，增强预算编制的透明度，强化预算刚性，提高财政效益。二是公务卡改革深化，在去年5个单位试点的基础上，扩大改革范围，目前已为41个单位办理了公务卡。三是收支脱钩改革深化，全面取消罚没收入返还，其办案执法所需的必要经费由财政予以核定。将预算外资金纳入预算管理，从源头上防止趋利执法。四是非税收入管理改革深化， 6月底已完成区直72个单位的软件安装并正式使用电子票据收费，乡镇街道的软件安装工作正在抓紧进行。五是乡镇财政改革深化，推行了乡镇财政科学化精细化管理，上半年共通过一卡通发放惠农补贴资金10570万元，增长9.5%。

4、坚持提高效益为重点，财政监管更加规范有效。一是严格政府采购程序，加大政府采购力度，将乡镇街道的政府采购列入考核内容。上半年共开展集中采购活动63次，完成政府采购额1851万元，节约资金237万元，综合节支率11.4%。二是严格项目投资审核，加大对袁州新城、工业园区等重点项目的投资审核力度，共审核工程项目决算24个，送审金额5767万元，批复金额5296万元，核减率8.2%。三是严格国库集中收付，进一步发挥国库集中收付的监督作用，加强对津补贴发放、固定资产购置支出等项目的审核，堵塞了财务支出漏洞。四是严格国有资产处置。上半年共公开处置国有资产4宗，拍卖成交金额887万元，超过评估金额23.8%。

1、财政经济基础仍然非常脆弱。一是工业园区还没有形成增长群，2010年1-6月纳税上100万元的企业只有3户（济民集团18148.8万元，百神671.8万元，金特建材111万元），除了济民、百神和金特建材以外，工业园区其他所有企业的税收加起来只有410万元。二是乡镇招商引资新增企业财政贡献率低，没有形成上规模、上档次的财源支柱企业。三是街道财政收入增长乏力。由于城区小额税收增长空间有限，上半年街道财政收入增幅只有20.1%,大大低于全市和全区的平均增幅。

2、区本级可用财力增收难度加大。全区财政总收入保持了高速增长，但全区财政的增收主要来自济民、百神、江特等税源大户，且这些企业都有优惠政策，区财政实际可用财力非常有限。特别是2009年实行工业园区财政体制以后，工业园区的财力要全部留给园区，区本级的实际可用财力更为困难。1-6月份，区本级增加的地方收入只有550万元。但区本级要负担的上解还在大幅增加，如：市财政的“三税”增量上解、城区小额税收每年要递增10%，个人所得税、城建税、教育附加增量也要上解。按此测算，区本级的实际可用财力不但难以增长，还可能面临下滑的严峻局面，形势不容乐观。

3、刚性支出增长迅猛。一方面是人头经费。由于财政供养人员结构不合理，需要不断补充专业技术人员，今年按计划增加680人，按每增加1个财政供养人员增支3万元计算，全区需增加财政支出2000万元以上。另一方面是政策性增支。2010年义务教育绩效工资增支将达到1300万元，村级组织经费保障机制需要增支200万元等。三是上级扣款的支出压力增大，如：医保配套省财政2010年要扣收1285.6万元。年初预算留下的缺口，加上这些增支因素，区财政平衡压力非常巨大。

4、财政资金调度异常紧张。长期以来,区财政处于勒紧裤带保吃饭的局面，目前区财政预算内每月用于保吃饭、保开门、保稳定、保运转的必保支出需要6500万元，但上级财政往来加本级地方收入产生的资金流入不到6000万元，每个月的资金缺口在500万元以上，正常的运转非常困难。同时，由于我区向上级财政增借了较多往来资金，省财政厅已专门发文，要求我区采取有效措施压缩财政暂付款，以防范财政支付风险。

1、立足做大蛋糕，确保收入任务圆满完成。一是着力培植财源。继续落实好招商引资企业税收优惠政策，支持开放型经济发展，支持工业园区和新城建设，加大信用担保力度，确保完成年度担保目标4000万元。二是健全企业服务机制。建立新项目的跟踪扶持机制，健全对现有项目的动态监测机制，及时发现并解决企业生产经营中存在的问题。三是强化收入征管。切实抓好年纳税30万元以上重点企业的税收征管；抓好采石行业、车辆税收、房屋出租税收等行业的代征；抓好城区小额税收、农村零散税收征管，确保应收尽收。四是优化收入结构。尽力抓好地方税收监控，确保区本级及乡镇、街道可用财力与财政收入增幅同步增长。通过全区上下的共同努力，确保完成年初预算确定的收入目标。

2、立足改善民生，确保重点支出落实到位。一是牢固树立过紧日子的思想，坚决反对铺张浪费，坚持勤俭办事，严格控制一般性支出。二是集中财力保民生，加强财政资金调度，优先确保强农惠农、民生工程等涉及人民群众切身利益的支出及时足额拨付到位。三是集中财力保稳定，确保工资按时发放，确保支农、教育、科技支出达到法定增长，确保政法经费按规定落实到位。四是加强财政支出的均衡性，严格执行人大批准的预算，加强资金调度，加快支出进度，提高财政支出的均衡性和时效性。五是确保收支平衡。进一步加大增收节支力度，采取坚决有效措施确保2010年区本级财政收支平衡并略有节余。

3、立足改革创新，确保各项改革稳步推进。一是启动一事一议奖补财政试点工作，严格执行政策，规范操作程序，集中财政奖补资金支持小（二）型水库除险整治，使一事一议项目真正成为造福人民群众的民心工程。二是全面到位公务卡改革，争取年底在区直所有单位推行公务卡改革，逐步建立起“使用方便、操作规范、信息透明、监控有力”的公务卡管理机制。三是做好财政票据电子化改革的总结验收工作，认真分析票据管理改革中存在的问题，规范执收执罚行为，优化财政票据电子化管理的程序，实现“以票管收、以票促收”。

4、立足依法理财，确保资金使用绩效提升。一是继续推进“小金库”治理工作。开展党政机关和事业单位“小金库”治理工作“回头看”，切实抓好对“零申报”、“零问题”部门和单位的重点检查；会同民政部门完成对社会团体的“小金库”治理工作。二是围绕关系经济社会发展和民众切身利益的重大政策或重大项目开展监督检查，重点抓好强农惠农资金专项清查工作，确保财政政策资金发挥最大效应，确保人民群众得到最大实惠，选择农业、林业、水利三个部门开展会计信息质量检查。三是加强内部审计工作，落实加强预算执行管理的各项规章制度，采取“统一布置、统一检查、统一协调、上下对口”的原则，重点加强乡镇财政的内审工作，确保财政资金安全，提高财政资金使用效益。

5、立足精心操作，确保跑项争资取得实效。一是加大力度争取省财政一般性转移支付，争取2010年新增的转移支付数额不少于2009年的增加数。二是努力争取事业单位绩效工资补助，支持我区平稳推行事业单位绩效工资改革。三是积极争取一事一议财政奖补资金，促进全区农村公益事业健康发展。四是科学运作医疗卫生体制资金，进一步加大向上争取取消药品差价转移支付补助。五是持之以恒跟踪县级财力保障机制，继续与中央和省市财政加强沟通，及时拿出应对措施。

为了应对艰难复杂的财政形势，我们将在区委、区政府的坚强领导下，认真贯彻落实好本次人大常委会对财政工作的审议意见，以更加坚定的信心，更加饱满的热情，进一步咬紧目标，扎实苦干，确保圆满完成2010年的预算任务，为全区的赶超发展，加快进入“两个第一梯队”作出更加积极的贡献。